税・保険・年金2024
2024.1～

例年、年明けから４月の年金支給日まで資金繰りが厳しい。年末年始のもの入り、暖房による公共料金の支出増、さらに税金・保険料の支払いも重なるからである。

３月からは、国保保険料の引き落としがなくなるとともに、公共料金が落ち着いてくるのでひと息つくけれども、それまでは厳しい。特にここ２～３年は電気代、ガス代、灯油・ガソリン代が急騰しているので、四苦八苦である。

私は家計のやりくり、資金繰りをExcelを使ってやっているのだが、２月・４月の年金支給日前はマイナス残高になる。金利の低い定期預金（総合口座）を置いていないので、通帳はマイナス残にならず自振が落ちない。

もうひとつ、通常月は年金支払の15日に生活費を引き出しているのだが、１月は年金支給がない。入ってくるのは個人年金で27日であった（2024年1月は土曜日なので26日）。生活費は15日に必要なのに、26日まで入金がないのである。

これは困った。15日でなくて済む費用もあるけれども、当座の食費や生活用品、灯油・ガソリン代をなしですます訳にはいかない。やむなく生活費を残高ぎりぎりまで下ろし、26日までそれでやっていくしかない。自分の小遣いもあと回しである。

そして、個人年金が入ってきてもまだExcelは赤字である。ローンとかリボ払いは最後の手段で、まず回せる資金を回す。修繕積立金があるので、そこから７万円融通する。この資金はとりあえず夏の車検まで使わない。

助かったのは、電気代・ガス代が見込みより少なかったことである。エネルギー価格の落ち着き、政府補助と、暖冬で使用量が少なく済んでいるのが幸いした。

１月引き落としでいうと、昨年は電気・ガス合計で29,214円かかっていたものが、今年は20,373円、約９千円安くすんだ。計算すると、単価値下がりで６千円、政府補助で２千円、使用量減で千円である。これはたいへん大きい。

もし昨年同様に約３万円かかっていたら、電気・ガスの自振を落とさないという手段をとらなくてはならなかった。クレジットカードは何とかして決済しなくてはならないが、公共料金は引き落とし不能という実質的に待ってもらう手段がある。

不能のままにすると督促状が来て最終的に電気・ガスを止められてしまうが、尋常でない値上げをしているのだから、電気・ガス会社も何か救済策を考えるべきだろうと思っている。

ということで、31日の住民税・国民健康保険、２日のカード決済、明日の電気・ガス代を無事クリアして、ひとまず２月支給日前は資金繰りを回すことができた。次は４月。いまの見通しでは２月どころではなく資金繰りがひっ迫する見込みである。

[Feb 5, 2023]

家計管理をExcelで行っているが、２月と４月の年金支給日前は赤字になる。特にここ１～２年は諸物価高騰と公共料金急増により、大変に厳しい。よそのお宅はどうやって回しているのだろうか。

サラリーマンの時は12月の給料で「年末調整」が返ってきて、それで所得税が確定していたが、年金生活に入ると確定申告をしないと確定しない。しないのは構わないが、それまで源泉徴収が返ってこない。

そして、源泉徴収票や保険料控除の書類が届くのは年が明けてからである。生保・損保の書類はサラリーマンが必要だから10月くらいから届くが、年金関係や国民健康保険は１月下旬である。

はじめのうちは慣れなかったが、年金生活も７、８年になるとこんなもんだと思うようになった。国税庁のe-TAXも新年にならないと新しいバージョンにならないし、税金の戻りでは追い付かないほど春先の資金繰りは厳しいのである。

さて、今年の必要書類は１月30日に国保の控除証明が届いて申告可能になった。医療費控除は所得の５％に届かないので使えない。だから証拠書類の数字を入力するだけで、特に作業はなく申告書の作成は終わった。e-TAXで税務署に送信。

今回の戻りは２万円余りで、大部分は個人年金の源泉徴収の戻りである。個人年金がなければ源泉徴収は微々たるものだが、その場合は申告時に納税することになるのだろうか。それもまた厳しい話である。

e-TAXのいいところは申告から還付までの期間が短いことである。マイナンバーができたので必要な数字は税務署に行っているはずだから、異常値がなければそのまま認められるのだろう。今年は２月19日に還付された。だいたいいつも２～３週間である。

本筋の話とは別に感慨深かったのは、株式の売買を２年以上していないので、損失の次年度繰越がなくなったことである。

評価損が発生していない訳ではないが、すでに全額ＮＩＳＡで配当金は非課税だし、持ったまま売らないので損失が現実化されない。決算期と半期に配当されるので、それを楽しみにするだけである。

株式投資をはじめて以来、これほど売買しなかったことはない。投資額そのものも微々たるもので、今後持ち株が値上がりして臨時収入という機会もほとんどなくなるだろう。

とはいえ、日経平均の上下にストレスを感じることもないし、最近は持ち株の終値を見ることさえなくなった。儲かることもなければ、ストレスを感じることもない。とても気楽である。

生涯の投資成績を計算したことはないが、若干プラスになっているだろう。いまの時代からスタートしていたらどうだったか分からないが、ストレスを抱えて気苦労するより他にいくらでもやることがありそうだ。

[Feb 26, 2024]

e-TAXで確定申告して、２週間で還付金が返ってきた。納め過ぎたのを戻してもらっただけだが、なんだかうれしい。

２月の年金前も資金繰りが厳しいが、４月も厳しい。足りない金額でいえば、４月の方がもっと厳しい。

何しろ、当初予算で１４～５万円のショートである。年金収入が月に均すと20万円くらいだから、半月分以上足りないということである。

原因の多くは、一昨年以来の公共料金高騰やインフレによる生活費増大である。年金額はほとんど上がらないので、政治が悪いというよりプーチンが悪い。政治はがんばっている訳ではなく、先送りしているだけだが。

１４～５万円のショートは、昨年暮れから公共料金がやや下がっていることで、１２～３万円のショートに改善している。とはいえ、過去２年余りの赤字の繰越と、２～４月に集中する固定資産税、ＮＨＫ受信料もある。どうにかしてほしい。

まずやらなくてはならないのは節約である。節約とはいっても、普段から切り詰めて生活している上、諸物価が上がる一方なので限界がある。節約というよりも支払いを遅らすのが精いっぱいである。

４月支給日後は比較的資金繰りがゆるくなるので、支払いはその後に回す。カード払いは３月11日のイオンカードの締め日以降に極力回す。そうすれば、請求が回ってくるのは４月の年金支給日以降である。

サラリーマンの時もボーナス払いできるよう、４月と11月まで支払いを遅らせたものだが、ボーナスがなくなっても同じことをしている。

修繕積立金から６万円、個人口座から３万円余り移動させたが、それでもまだ足りない。仕方がない。昨年に続いて電気・ガス代の自動引き落としストップである。私の場合は、東京ガスに一本化している。

電気・ガス代を払わないといずれ止められてしまうリスクがあるが、公共料金にもかかわらず３割も上げておいて何の対処もしないというのは道義に反する。自動引き落としを落とさないくらいは、せめてもの抵抗である。

もっともこれをやると、55円の自動引き落とし割引が追加で請求されるのだが、たかだか55円である。４月引き落としの電気・ガス代は合計約２万円である。

以前は引き落とし不能の場合の２回目は10日頃だったが、近頃は15日の年金支給日後にするのが通例である。東京ガスも、多少は世間というものが分かっているらしい。

請求ハガキを送って来る手間は同じなのだから、初回で落とせなければ振込依頼書を送ればいいと思うけれど、おそらく年金支給日後に自動で落とした方が払う人が多いのだろう。

東京ガスも検針票をペーパーレス化するくらいで、人手は足りていない。みんないっぺんに不払いすれば電気・ガスを止める人手も足りず、止めるまで半年くらいかかるかもしれない。

[Apr 3, 2024]

１年で一番資金繰りが厳しいのが４月年金前である。公共料金なのに３割も上げておいて、何の対処もしない東京ガスを抗議の意味もこめて不払いにした。年金が出たら払います。

今年は３年に一度の固定資産税評価替えの年にあたる。今回はどれくらい負けてもらえるのかとそればかり考えていた。先週末に市から書類が来て封筒を開けるまで、上がるなんてまったく考えていなかった。

ところが、税額をみると昨年より高い。あれ、コロナ減税見直しは終わったんじゃなかったのかと思ってよく見ると、なんと土地の評価額が約９万円高くなった一方で、建物の評価額は減っていない。結果として、固定資産税が若干上がっている。

この歳になって、いまさら土地が値上がりしたからといって何もいいことはない。そして、減価償却があるから建物の評価額が下がるべきところ、同額である。なんということでしょう。

最初にマンションを買ったのは30代のはじめだから、かれこれ三十年。その間地価は右肩下がりに下がり続けて今日に至っている。日本の総人口は13年連続減少だから、新規需要が創出される見込みはない。

にもかかわらず、土地の評価額が上がっている。建物は新築時がいちばん高く、築年数経過とともに下がっていく決まりである。結果として、固定資産税を納めるようになって初めて、税額増を経験することになった。

わが千葉ニュータウンは計画から50年後の今になって開発が次々と進んでおり、GoogleやAmazonがやってくるという噂である。それに伴って物流や関連産業が進出し、住宅建築も増えて、需要が供給を上回っているということだろうか。

それによって市の財政が健全化すれば、公園や道路など社会資本整備が進むし、住民福祉も充実する。市民税や介護保険料も抑えられるはずなので、住民にとってプラス面の方が大きい。

だから少々の固定資産税増額で不平不満を言うべきではないのだろうが、下がると思って３年間楽しみにしてきたのが逆に上がるというのはショックが大きい。

地価が少々上がっているとはいっても、周辺の中古住宅の相場は購入価格の３分の１～４分の１である。わが家はピーク時より２～３割安くなってから買っているので、もっと値下がりしている家もあるだろう。

とはいえ、国のニュータウン計画に基づく住宅地だから、浸水とか地盤沈下のリスクは小さいし、１種住専でアパートや商工業施設が隣に建つこともない。住環境としては、かなり恵まれている。

値上がりしてくれればもしもの時に売ってサ高住とかにという心強さもあるのだろうが、残念ながらそれほどの値上がりでもなさそうだ。もちろん、そうなったら地価が上がったところでどうしようもない。

とりあえずいまのところは、介護保険料も固定資産税も上げないでいただければありがたいと願うのみである。

[Apr 15, 2024]

固定資産税の土地評価額が約９万円上がった。30年以上固定資産税を払ってきたが、評価額が上がるなんて初めてである。奥さんは「だんだん安くなるよりいいじゃない」と言うけれど、評価額とともに税額も上がるのだ。

４月15日になって、ようやく年金支給日がやってきた。

ちば興銀のネットバンキングは毎週第一・第三月曜日早朝がメンテナンスで、午前６時にならないと残高が確認できない。４時から起きているので２時間待たなくてはならないが、まあ仕方がない。ようやく６時になり、ログインできるようになった。

ありがたいことに、振込手続きはメンテナンス中ではなく、確認すると入金になっていた。驚いたのは、間髪を入れず電気・ガス代の２回目引き落としが行われていて、真っ先に支払われていたことである。

１回目引き落としは４日。６、７は土日なので８日月曜日に東京ガスの手続きが行われたようだが、ハガキが届いたのは１３日土曜日である。引き落とし指定日は１５日だから、すぐに入金しろということである。

銀行の都合だから１５日のいつ落としてもいいのだが、年金支給直後、ＣＤコーナーが開く前に引き落としというのは世知辛いことである。東京ガスから銀行にお願いしているのだろうか。

とはいえ、年金振込口座と公共料金支払い口座が違う人だっているはずだし、そういう人は朝一番で引き落としても再び残高不足である。昔と違って朝晩やっているのだろうか。（昔はコンピュータの負荷が高くて１日１度しかできなかった）

ともあれ、年金が入ってきて未払いだった電気・ガス代も支払った。あとはＣＤコーナーが開く８時半に銀行に行くだけである。ちば興銀の千葉ニュータウン支店は廃止されてしまったが、ＣＤコーナーは残っている。

今月の生活費を引き出し、修繕積立金と個人口座に立替分を戻し入れてひと安心。奥さんには「牛乳も豆乳もない。酢も一滴もないし、オリーブオイルもソースもない」と言われていたので、補充出来てほっとした。

この日の夕飯は、スーパーのお寿司パックを奮発。少し前まで１パック580円とか780円で買えたお寿司が、いまや1000円以下では入手困難である。２人分と消費税で3,000円近い。年金が出てすぐでないと買えない。

７月まで国保保険料がないのと、暖かくなって電気・ガス代が少なくなるので、しばらく資金繰りは楽になる。そういう苦労話を奥さんにすると、「だったら働けばいいじゃない」と言われる。

働けばストレスになるし、他人のカネ儲けを手助けするのも気が進まないので、節約したりやりたいことを我慢する方がいい。お寿司がなかなか食べられなかったり、酢がなくてポン酢で代用するくらい仕方がない。

[Apr 17, 2024]

昨年に続いて電気・ガス代の自動引き落としを意図的に不払いにした。２回目引き落としは年金支給直後、ＣＤコーナーが開く前に支払いになっていた。

この間WEBをみていたら、４月になったから年金が上がると言っているのに上がらないと書いてある記事があった。

先だってＮＨＫで、「年金制度をわかりやすく説明します」と言いながら、開口一番「今月（４月）から年金が上がりますが、アップ率は給与伸び率より低いので目減りです」だそうだ。字幕には「６月支給より支給額アップ」と小さく書いてあるが、言わなくちゃ分からないだろう。

私は年金を受け取るようになって７年経つから（繰上げ支給である）、最初の頃戸惑ったこともいまでは当り前になった。でも、慣れない人は分からないしもらっていない人はもっと分からない。NHK職員なんて、公的年金をあてにしてないんだろう。

NHKがそう言わないのは厚労省や年金機構に忖度しているからで、年金で４月といえば６月のことである。４月から６月までの年金が６月に支払われるんですと言うのだろうが、もらえるのが６月なら普通の感覚では６月から増額である。

これは増額だけではなくて、そもそも最初の支給も同じてある。４月に支給開始だとして、４月中にいつまで待っても入金されない。４月からの年金が入るのは早くて６月支給からである（もっと遅い場合もある）。

NHKのいうように本当に４月から上がるなら、せめて増額通知くらい届いてもよさそうなものだが、増額通知が来るのも６月になってからである。だったら６月支給分から増えますと報道すればよさそうなものだ。

結局のところ、物価にスライドするとはいいながら２ヶ月待たなくてはならないし、いくら上がるかも現時点では分からない。なんたら学会が「われわれの努力で支給額が上がるんです」と言ったところで、もらってないものに有難味はない。

もう一つ分かりづらく、しかも政権に忖度しているとしか思えないのが、年金の物価スライド率を賃金の伸びと比較しているところである。

下のNHKの説明図によれば、年金の物価スライドは2.7％で、賃金の伸びより0.4％低いと言っている。しかし、年金受給者は給料の伸びと比較なんか絶対していない。食品とか公共料金など日々必要なおカネが足りないと言っている。

昨年は公共料金が２割以上上がったのに、年金は１％程度しか上がらなかった。今年は食料品が２桁上がっているのに、年金はたかだか2.7％である。消費者物価のマジックで、衣料品とか教育費とか交通費とか、年寄りがほとんど使わない支出も計算に含まれるからである。

年金だけで暮らす人は生活がどんどん厳しくなっている。目立たないのは、多くの年金受給者が働いているからである。

ＮＨＫはじめマスコミがこういう誘導をするのは、マスコミ人が生活に困っていないのもさることながら、年金だけで生活するなんて贅沢だし無理だと思っているからである。しかし、年金保険料を引く時、これで百年安心だと言ったのを忘れてもらっては困る。

そんなこんなで、マスコミの年金報道などおざなりだし、年金受給者の身になっていない。それはそれで仕方がない。彼らは多額の年金保険料を徴収し、それをグリーンピアだの箱ものに投資して紙屑にしてしまったのを知らないからである。

[Apr 22, 2024]

年金の物価スライド率を賃金の伸びと比較しているのは、政権に忖度しているとしか思えない。年金受給者は給料の伸びと比較なんてしていない。食品はじめ日々の暮らしに関する物価が２桁以上増えていることと比べている。